38 / 58
Există posibilitatea ca, în cadrul evaluării altor genuri de
riscuri, să iasă la iveală informaţii valoroase pentru evaluarea
riscurilor de neintegritate. Este indicat chiar ca evaluarea
riscurilor de neintegritate să se desfăşoare în cadrul unui
proces mai larg de evaluare şi management al tuturor riscurilor
cu care se confruntă compania.
Evaluarea riscurilor de etică şi conformitate implică, la limita sa
minimă, obţinerea de informaţii cu privire la abaterile penale
din istoricul companiei, răspunderea juridică directă – atât
civilă cât și penală – şi pierderile etice şi reputaţionale, urmată
de analiza acestora şi de identificarea riscurilor cu care
compania se confruntă cel mai des.
Înainte de realizarea evaluării riscurilor trebuie îndepliniţi un
număr de paşi preliminari, astfel încât evaluarea propriu-zisă a
riscurilor de integritate să se desfăşoare într-un mod cât mai
lin cu putinţă. Aceştia sunt următorii:
1. Stabilirea unei definiții și a unei înțelegeri comune a ceea ce
constituie un risc “de conformitate și etică”. Acest lucru asigură
faptul că toţi cei implicaţi în proces vorbesc acelaşi limbaj,
reducându-se astfel semnificativ riscul apariţiei neînțelegerilor.
2. Stabilirea obiectivelor și a domeniului de aplicare al evaluării
riscurilor.
3. Stabilirea nivelelor de activitate la care va avea loc
evaluarea (doar la top management sau şi la cel mai de jos
nivel).
4. Stabilirea nivelului de secretizare al materialelor şi
informaţiilor necesare pentru procesul de evaluare.